TCSP 牌照是什麼？哪些公司必須要持牌？（2026 最新）

TCSP 是什麼？

TCSP 全寫為 Trust or Company Service Provider，中文即「信託或公司服務提供者」。其法律基礎為《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》第 2 部的修訂，由公司註冊處署長簽發。賢滙的 TCSP 牌照是 TC010441，可在 tcsp.cr.gov.hk 公開核實^[1]。

此制度源於兩個背景：

1. 2016 年金融行動特別工作組 FATF 對香港進行相互評估，「指定非金融企業及專業人士」範疇得分偏低 — 即專業中介人（律師、會計師、企業服務）不受 AMLO 約束。
2. 2017 年立法會修例，將公司秘書、信託服務、提供註冊地址等納入 AML/CFT 監管。

結果：所有以業務形式提供以下服務者，必須申請 TCSP 牌照，未申請即構成刑事罪行。

5 類受規管的服務

根據 AMLO 附表 1，以下 5 類業務人士必須持有 TCSP 牌照^[2]：

什麼人豁免？

部分專業人士本身已受更高標準的持牌制度規管，可豁免 TCSP 牌照（但仍須遵守 AMLO 對其本業的責任）：

• HKICPA 執業會計師（於其執業事務所範圍內）
• 大律師、律師（於其執業事務所範圍內）
• HKMC、SFC 受監管的金融機構

為什麼您聘用秘書時必須審慎？

市面上仍有大量無牌「秘書」。他們多以低價招攬客戶（HK$ 800/年 開秘書服務），但風險全由您的公司承擔。

委託無牌秘書的 4 個隱藏風險

1. 合規層面：您的公司「未有合資格秘書」可能違反《公司條例》第 474 條，被公司註冊處質疑。
2. 銀行開戶障礙：HSBC、Standard Chartered 等銀行在新客戶 KYC 審查中會直接核實公司秘書的 TCSP 牌照。無牌秘書會觸發加強盡職審查 — 拖延 6-12 週開戶。
3. 無 CDD 紀錄：TCSP 持牌人必須進行客戶盡職審查（CDD），並保留至少 6 年。若秘書沒有做 CDD，日後公司被洗錢審查時，您將無法證明已合理盡責。
4. 退場時受阻：撤銷註冊 / 清盤 / 重組 / 出售前進行盡職調查的律師，第一條問題便是「您公司秘書持什麼牌？」

如何核實秘書的 TCSP 牌照？

3 步、2 分鐘完成：

1. 登入公司註冊處 TCSP 牌照名冊：www.tcsp.cr.gov.hk
2. 以下列任一資料搜尋：牌照號碼（例：TC010441）/ 持牌人名稱 / 公司名稱
3. 核對：持牌人姓名、公司名稱、牌照狀況（Valid 才有效）、到期日

無牌營業 — 刑事罪行

根據 AMLO 第 53ZS 條：

• 無牌經營 TCSP 服務：定罪後可被處罰款 HK$ 100,000 + 監禁 6 個月
• 明知而為他人提供無牌服務（即接收這類服務的法團董事）：可面對同等罰則
• 提供虛假資料申請 TCSP：罰款 HK$ 1,000,000 + 監禁 2 年

2024 年公司註冊處發出超過 60 張執法通知，當中 18 宗最終被檢控。預計 2026 年此數字將持續上升，因 FATF 第 5 輪相互評估將於 2026 年下半年啟動^[3]。

如何申請 TCSP 牌照？

申請 TCSP 牌照過程非常嚴格，並非交錢即可：

1. 「適當人選」測試（Fit and Proper Test）：申請人及所有實質控制人須通過 — 無刑事、破產紀錄，無被監管機構紀律處分
2. 業務地址實質審核：必須有實際辦公室（不接受虛擬辦公室），並可能進行實地審查
3. AML/CFT 合規手冊：須提交完整的內部反洗錢手冊，包括 CDD 程序、紀錄保存、可疑交易報告
4. 申請費：HK$ 2,790（每 3 年）+ 牌照費 HK$ 3,160（每 3 年）^[4]
5. 處理時間：4-8 個月

賢滙當年申請歷時 6 個月，公司註冊處進行了 2 次實地審查，最終於 2021 年初取得 TC010441。

總結

TCSP 牌照並非可有可無，而是香港法定要求。一旦選錯無牌秘書，輕則銀行開戶受阻，重則公司被審查時無法證明合規。每年數百元的差價，不抵 6-12 週延遲開戶及潛在刑事風險。每年花 2 分鐘登入 tcsp.cr.gov.hk 核實一次，是老闆應盡的基本責任。